会计报表子系统的系统初始化及期末编制报表的主要步骤
〖壹〗、核实资产。核实资产是企业编制财务报表前一项重要的基础工作，而且工作量大。主要包括：①清点现金和应收票据。②核对银行存款，编制银行存款余额调节表。 ③与购货人核对应收账款。 ④与供货人核对预付账款。⑤与其他债务人核对其他应收款。 ⑥清查各项存货。⑦检查各项投资的回收利润分配情况。 ⑧清查各项固定资产的在建工程。
〖贰〗、系统初始化阶段 账套建立与权限分配：以系统管理员身份登录U8，创建账套（企业名称：江苏雅洁家纺股份有限公司，启用日期：2017年4月1日）。按权限表分配角色：总经理（A01）为账套主管，拥有全部权限；财务经理（W01）负责审核凭证、总账结账及UFO报表编制；会计（W02）操作总账、应收应付及固定资产模块。
〖叁〗、报表生成：根据企业需求生成资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。报表生成后，可进行打印、导出等操作。金蝶财务软件建账操作步骤流程 金蝶财务软件建账的操作步骤包括新建账套、设置账套参数、录入基础资料、录入期初余额等。新建账套：在金蝶财务软件中，选择“新建账套”功能。
调整分录在什么时候编制
〖壹〗、调整分录通常在会计期末编制。以下是关于调整分录编制时间的详细说明：会计期末的含义：会计期末指的是每个会计周期的结束，如年底或季度末。在这个阶段，企业需要对整个周期内的财务活动进行汇总和结算。调整分录的目的：调整分录的目的是确保账目的准确性，以反映企业真实的财务状况和经营成果。
〖贰〗、会计政策变更：当企业根据最新的法规或市场环境调整原有的会计政策时，需编制调整分录。这种分录能清晰展现政策变更对企业财务状况的影响，确保财务报表的准确性和真实性。前期差错更正：在日常会计核算中，若出现计算错误、遗漏或误判，企业需对之前账务进行调整。
〖叁〗、调整分录在会计期末编制。以下是具体解释：会计期末的含义：会计期末指的是一个会计期间的结束，比如年度末或季度末。在这个时间点，企业需要对整个会计期间的财务数据进行汇总和分析。编制目的：调整分录的主要目的是确保会计记录的准确性和真实性。
〖肆〗、会计政策变更。 当企业根据最新的法规或市场环境，需要对原有的会计政策进行调整时，需要进行相应的账务处理。这时，为了反映这种政策变更对企业财务状况的影响，就需要编制调整分录。这种分录可以清晰地展现政策变更带来的效果，确保财务报表的准确性和真实性。 前期差错更正。
什么情况才做期末调汇
〖壹〗、期末调汇是在以下情况下进行的：外币业务的存在：当企业的业务涉及外币交易，例如出口或进口业务、外币借款、外币存款等，这些业务在会计期末可能会因汇率的变动而产生价值波动。此时，为确保财务报表能准确反映企业的财务状况和经营成果，需要进行期末调汇。
〖贰〗、外币现金：企业持有的外币现金，由于汇率的变动，其实际价值可能与记账价值存在差异，因此需要进行期末调汇。外币银行存款：企业在银行的外币存款账户，同样由于汇率的变动，其账面价值可能无法真实反映实际价值，需要进行调整。
〖叁〗、期末调汇是指在会计期末，针对外币业务进行的汇率调整。企业在进行期末财务报表编制时，若涉及外币交易或资产、负债按非本国货币计价，在汇率变动的情况下，需要对相关账目进行调整，确保以统一的货币来真实反映企业的财务状况。
〖肆〗、会计在会计期结束时进行期末调汇。具体来说：会计期末的定义：会计期末，即一个会计周期的结束时间点。调汇原因：由于货币汇率在不同时段内可能会有波动，会计需要根据期末的汇率调整财务报表上的货币金额，以反映实际的经济状况和交易情况。